财务制度

财务制度

2024-11-06 11:00:52

一、财务工作岗位职责：
研究会设立专职或兼职会计出纳。研究会财务人员负责管理督和控制研究会资金的使用、资金的安全。
二、资金管理制度：
1、建立独立的银行账户，建立健全各种资金收支账册，严格审核收付凭证。
2、对每天发生的银行和现金收支业务做到日清日结，保证帐实相符。
3、出纳收取现金时，须立即开具一式两联的收据，由缴款人在右下角签名后，缴款人、出纳各留存一联。
4、严格执行研究会活动产生的费用报销流程。
5、财务人员应及时将库现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况进行登记。
三、支出审批制度：
1、研究会所有费用支出严格按财务制度分级审核，金额在5000 元以内秘书长审批，超过 5000元由秘书长和副会长审批，超过 10000 元以上由秘书长，副会长，会长审批，20000 元以上的支出通过常务理事会表决通过后再执行。
2、严格财务收支审批制度，研究会发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数、报销金额、和经办人签名、审批人签字后，方可报销。
3、加强报销管理，当日帐，当日了。
4、为分清责任，进行核算，不同人员支出的费用不得混淆在一张报销单上。
5、支出单据办理完毕后财务人员须在审核无误的报销单上签字，并在原始单据上注明，防止重复报销。
6、每次研究会活动开始后中期和结束后十天，财务统计出资金使用明细进行公告。
四、研究会固定资产管理
固定资产主要是指各协会以及各部门内的硬件设施和公用物资。如家俱、器材、办公用品等。
1、研究会的资产由办公室统一管理，负责资产、财务的登记和检查，定期汇报资产的使用情况。
2.对于内部的配件设施，研究会成员只有使用权无拥有权，属公共财物，研究会对其具有相应的管理权。
3.研究会内部成员使用相关器材必须经办公室同意并进行登记，出具借用凭证并由办公室负责监督使用。
4.器材设备损坏需更换，办公室负责人必写书面申请并注明损坏维修和添置原因，交由秘书长登记上报，并由相关负责人审批。
五、赞助物资管理
研究会内设外联组，负责为研究会和内部举办活动拉赞助，补充研究会活动经费。
1.活动赞助须主办单位提交活动申请及活动企划，注明所需资金费用，交由研究会负责人审批。
2.实物性赞助必须交由办公室登记后方能使用。资金赞助必须全额交由研究会财务统一管理，并由研究会决定对外联工作者酌情给以补助。
3.禁止任何人假借研究会名义私自拉赞助。对于私自拉赞助并且隐情不报者，研究会将对其进行记过处分并没收其全部赞助资产，同时取消其部门活动。对于知情不报者，也将给以相应的处罚。

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